L'accompagnement d'acquisition d'entreprises : une specialisation de FIMECOR Baker Tilly

FIMECOR Baker Tilly réalise en moyenne par mois entre 2 et 4 audits d’acquisition (due diligences) et évaluations d'entreprises. Notre groupe a ainsi développé des méthodologies d’intervention, en terme d’audit comptable, financier, fiscal et de conseil organisationnel qui s’adaptent à des domaines d’activités et à des organisations très variés.

Nous intervenons autant pour des repreneurs individuels, que pour des PME et des grands groupes français et étarngers (près de 50 audits d'acquisitions réalisés pour le même groupe).

En effet, ces méthodologies intègrent notamment le contexte spécifique à chaque mission. Notre approche est fondée sur une connaissance approfondie des projets, des systèmes et des schémas en vigueur et du contexte propre à l’entité pour laquelle nous intervenons.

Elle repose sur une concertation constante avec la direction de notre mandataire afin d’identifier les problèmes éventuels et de les résoudre le plus tôt possible, en toute hypothèse avant l’émission des rapports sur les travaux réalisés.

Pascal Ferron donne depuis 1996 des cours au "CRA" (Cedants et Repreneurs d'Affaires), à l'executive MBA d'HEC, à HEC entrepreneurs, à la CCIP, etc... et intervient régulièrement dans les réseaux d'alumni, notamment sur la recherche de dossiers, la négociation, le financement, les montages, l'évaluation ainsi que sur la première semaine après la reprise. Il collabore actuelle au magazine "l'entreprise" dans la newsletter "l'entreprise.com" avec une rubrique bimensuelle sur la "reprise d'entreprise".

Témoignage :

Audit d’acquisition :
L’entreprise G. est à vendre. Mr T. est un candidat à la reprise. Il a déjà sérieusement entamé le processus de négociation avec Mme F., cédante, et vient de signer un engagement de rachat, avec un prix de 1,5 M Euros et des clauses suspensives.
Il nous demande d’effectuer un audit d’acquisition de la société G et de ses deux filiales en Angleterre et en Italie, avec outre la mission d’audit financier et juridique «classique», une attention particulière portée à l’organisation en place pour lui permettre de mieux orienter sa stratégie de reprise en main de la société pour le jour J.
Les deux filiales seront audités par les membres de notre réseau localement.
Dès les premiers jours de la mission, nous identifions un obstacle rédhibitoire à l’opération. Elle ne se fera pas.
C’était il y a 5 ans. Depuis Mr T. a acquis, après audit favorable, une société dans le même secteur d’activité. Cette société a connu une croissance de plus de 35% depuis l’acquisition.